烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算

 

淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度

 

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年7月

 

2022年部门决算公开目录

 

第一部分

淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年部门决算情况说明

一、部门职责

二、机构设置

三、淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（九）其他重要事项情况说明

四、名词解释

第二部分

淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算情况

 

一、部门职责

镇政府作为最基层的一级政府组织，主要职能是管理和服务广大的农村、农业和农民，主要的任务就是带领农民致富奔小康，社会主义美好乡村建设，肩负着大量复杂而又艰巨的工作，概括起来主要有六个方面：

（1）加强社会综合治理，促进农村和谐稳定。负责本行政区域内的民政、计生、文化、教育、卫生、体育等社会公益事业的综合工作，维护单位和个人的正当权益，取缔非法经营活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪、维护社会稳定。

（2）创造优化发展环境，统筹农村协调发展。制定和组织实施经济和社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进，项目开发，组织经济运行，促进经济发展。

（3）搞好公共服务，加强社会主义美好乡村建设。抓好拆违控违、综治维稳工作，为重点项目工作的开展提供良好的工作环境。制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护工作。

（4）按计划组织财政收入，完成财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）加强农村党的建设，推进民主政治。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）加大扶贫工作力度，全力完成上级脱贫要求。

（7）完成上级党委政府交办的其他事项。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算包括：宋疃镇本级决算。

纳入淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	淮北市烈山区宋疃镇人民政府本级

 

三、淮北市烈山区宋疃镇人民政府2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

2022年度收入总计5294.63万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计5294.63万元（含结余分配和年末结转结余）。与2021年相比，收、支总计各减少5062.13万元，下降29.17%，主要原因是预算财政收入、支出减少。

（二）收入决算情况说明

2022年度收入合计5294.63万元，其中：财政拨款收入5094.27万元，占95.79%；政府性基金预算财政拨款收入：200.36万元，占4.21%。

（三）支出决算情况说明

2022年度支出合计5094.63万元，其中：基本支出4444.08万元，占89.27%；项目支出850.55万元，占10.73%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计5294.63万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计5294.63万元（含年末财政拨款结转结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少2401.54万元，减少26.72%，主要原因是一般公共服务、城乡社区、农林水、交通运输、抗疫特别国债安排等支出减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出5294.63万元。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2401.54万元，下降26.72%。主要原因是一般公共服务、城乡社区、农林水、交通运输、抗疫特别国债安排等支出减少。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出5094.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出767.01万元，占15.91%;社会保障和就业（类）支出414.68万元，占9.26%；卫生健康（类）支出444.71万元，占9.56%；节能环保（类）支出448.02万元，占9.75%；城乡社区支出（类）支出1442.41万元，占27.02%；农林水（类）支出1406.87万元，占26.26%；住房保障（类）支出170.58万元，占2.24%；交通运输（类）支出0万元，占0%；国有资本经营预算（类）支出0万元，占0%，其他（类）支出0万元，占0%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3046.38万元，支出决算为5294.63万元，完成年初预算的152.65%。决算数大于预算数的主要原因是政策性增资、社保缴费、住房公积金，以及上级部门拨入资金的支出增加导致决算数大于预算数。其中:基本支出4444.08万元，占88.72%；项目支出850.55万元，占11.28%。具体情况如下：

（1）一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（2）般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。年初预算为5万元，支出决算为2.98万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加人大工作经费。

（3）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为576.27万元，支出决算为463.94万元，完成年初预算的85.65%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出及一次性奖励金指标类款项的调整。

（4）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为92.33万元，支出决算为91.65万元，完成年初预算的96.29%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

（5）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。年初预算为20万元，支出决算为13.77万元，决算数小于预算数的主要原因是上级追加信访维稳经费。

（6）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为60.87万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加运转工作经费。

（7）一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.06万元，决算数大于预算数的主要原因是人员调入。

（8）一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加相关经费。

（9）一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算0万元，支出决算为4万元。

（10）一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算0万元，支出决算为0.21万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加组织工作经费。

（11）一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算0万元，支出决算为0万元。

（12）一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）。年初预算0万元，支出决算为1.56万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加宗教事务补贴经费。

（13）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。年初预算0万元，支出决算为3.12万元，决算数大于预算数的主要原因是区级追加“食品四员”补贴经费。

（14）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，决算数大于预算数的主要原因是增加培训费等。

（15）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.21万元，决算数大于预算数的主要原因是增加教育培训费等。

（16）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为0万元，支出决算为53万元，决算数大于预算数的主要原因是区追加村级运转经费等。

（17）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算204.02万元，支出决算为173.38万元，完成年初预算的86.5%。决算数小于预算数的主要原因是正常支出。

（18）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算74.39万元，支出决算为73.29万元，完成年初预算的99.1%。

（19）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算37.19万元，支出决算为39.88万元，完成年初预算的102.19%。

（20）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）。年初预算21.14万元，支出决算为0万元。

（21）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）。年初预算0万元，支出决算为2.8万元，决算数大于预算数的主要原因是上级部门拨入最低生活保障救助资金。

（22）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算0万元，支出决算为7.05万元，决算数大于预算数的主要原因是上级部门拨入农村生活救助资金。

（23）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为31.84万元，支出决算为64.26万元，完成年初预算的201.99%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入。

（24）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.87万元。支出数大于年初预算的原因是人员调入。

（25）卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为306.07万元。支出数大于年初预算的原因是区级追加疫情防控经费。

（26）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算66.38万元，支出决算为68.32万元，完成年初预算的99.99%。

（27）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.02万元。支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入计生经费等。

（28）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为42.57万元，支出决算是39.05万元，完成年初预算的96.9%。

（29）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为11.24万元，支出决算是10.69万元，完成年初预算的97.9%。

（30）节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。年初预算为450万元，支出决算是193.19万元，完成年初预算的63.67%，支出数小于年初预算的原因是压减秸秆禁烧经费。

（31）节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。年初预算为0万元，支出决算是254.32万元，完成年初预算的254.32%。支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入人居环境整治资金。

（32）节能环保支出（类）污染减排（款）生态环境监测与信息（项）。年初预算为0万元，支出决算是0.51万元。支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入环境监测工作经费。

（33）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。年初预算为70万元，支出决算是9.83万元。完成年初预算的10.02%，支出数小于年初预算的原因是减少支出。

（34）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算是113.4万元，完成年初预算的113.4%，支出数大于年初预算的原因是增加镇级运转经费。

（35）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为1111万元，支出决算是474.11万元，完成年初预算的44.91%，支出数小于年初预算的原因是多个项目工程款顺延至次年支付。

（36）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算是17.68万元，支出数大于年初预算的原因是区级追加公厕维保经费。

（37）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算是200.36万元，完成年初预算的200.36%，支出数大于年初预算的原因是区级追加土地补偿款。

（38）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算是827.39万元，支出数大于年初预算的原因是区级追加土地补偿款经费。

（39）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。年初预算为0万元，支出决算是5.35万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入动物防疫经费。

（40）农林水支出（类）农业农业（款）农产品质量安全（项）。年初预算为0万元，支出决算是3.62万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入产品质量安全检测资金。

（43）农林水支出（类）农业农业（款）农业生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算是156.27万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入产业带头人补助资金。

（44）农林水支出（类）农业农业（款）农村合作经济（项）。年初预算为0万元，支出决算是12.24万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入产业扶持资金。

（45）农林水支出（类）农业农业（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为95元，支出决算是703万元，支出数大于年初预算的原因是区级追加产业扶持补助、禁烧经费、畜禽养殖粪污资源化利用整区推进等项目资金。

（46）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。年初预算为0万元，支出决算是160.13万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入森林资源培育资金。

（47）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为0万元，支出决算是1.97万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入森林生态效益专项资金。

（48）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为0万元，支出决算是2.29万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入林业专项资金。

（49）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为0万元，支出决算是33.72元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入新北沱河治理资金。

（50）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。年初预算为0万元，支出决算是1.5万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入新北沱河治理资金。

（51）农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。年初预算为0万元，支出决算是11.52万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入抗旱救灾资金。

（52）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为80万元，支出决算是245.26万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入村级运转经费。 

（53）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算是70万元，支出数大于年初预算的原因是上级部门拨入壮大村集体经济资金。

（57）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为123.87万元，支出决算是129.23万元，完成年初预算的104.63%，支出数大于年初预算的原因是人员调入。

（58）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算是41.35万元，完成年初预算的141.35%，支出数大于年初预算的原因是补发往年提租补贴。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出5294.63万元，其中：人员经费4444.08万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费850.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、国内债务付息、国外债务付息、国内债务发行费用、国外债务发行费用、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、资本金注入、政府投资基金股权投资、费用补贴、利息补贴、其他对企业补助、对社会保险基金补助、补充全国社会保障基金、赠与、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、其他支出等。

（七）政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入200.36万元，本年支出200.36万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为200.36万元，决算数大于预算数的主要原因是上级部门拨入征地和拆迁补偿资金。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

（九）其他重要事项情况说明

1、政府采购支出情况。

2022年度，淮北市烈山区宋疃镇人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，淮北市烈山区宋疃镇人民政府共有车辆9辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车7辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

4、关于2022年度预算绩效情况说明

根据烈山区财政局印发的《关于做好2022年度预算绩效管理考核工作的通知》文件精神，我单位高度重视，认真组织，根据预算绩效管理工作实际开展情况，对照考核内容和相应考核评分表进行了梳理和总结，现将我单位2022年度预算绩效管理工作情况汇报如下：

（1）部门预算绩效管理开展情况

预算绩效管理是深化部门预算改革的必然要求，是加强财政支出管理、提高财政资金使用效益的有效途径。为推进预算绩效管理工作的开展，根据《烈山区预算绩效管理工作考核暂行办法（试行）》规定，我单位对预算绩效管理工作实际开展情况，对照考核内容和相应考核评分表进行了自评，主要从预算编制、预算执行、预算绩效管理工作的组织保障、制度建设、指标体系建设、宣传培训等情况进行全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理评价。经自评，我单位2022年度评价得分为96分。首先，2022年我单位及时贯彻区财政局文件部署，制定出台了《宋疃镇预算绩效管理考核暂行办法》，明确本单位全过程预算绩效管理业务流程，并在工作中贯彻执行。同时，建立了本单位内部绩效管理工作领导小组，并明确专人负责绩效管理工作，并及时召开专题会议，研究部署绩效管理工作。其次，我单位在工作中全方位、全过程、全覆盖的对预算绩效管理体系进行贯彻执行。我单位及时召开预算工作会议，专题研究预预算编制问题，并根据单位人员、编制等信息努力做到基本支出预算编制准确、无漏项，预算科目使用准确、规范，并及时上报绩效目标申报表。在构建全过程预算绩效管理机制的基础上，我单位努力探索建立一套与预算紧密融合，贯穿事前、事中、事后各环节的绩效结果应用工作机制。预算编制以绩效目标为前提，提高编制科学性。将绩效目标设置作为前置条件嵌入预算编制环节，实现预算绩效目标全覆盖。预算执行中以绩效监控为抓手，促进资金发挥效益。为及时发现预算执行过程中出现出现的问题，对整体支出情况，1-8月执行情况及绩效目标实现程度实行“双监控”，并根据监控结果分类处理，对于预算执行进度慢的项目，加快执行进度。并在预算执行终了，对部门进行预算绩效管理综合评价，根据评价结果安排下一年度的预算，从根本上提高财政资源配置的合理性和规范性。与此同时，我单位并按要求将部门重点项目绩效目标随同部门预算、重点项目绩效自评结果和部门评价结果随同部门决算同步向社会公开。

（2）部门预算绩效管理主要成效

我单位严格按照财政要求编制部门预算，在预算管理过程中，严格执行财务制度规定的程序和标准，厉行节约，坚持政府集中采购，严格执行“三公”经费的支出标准，规范公务接待管理，预算控制率、公用经费控制率、政府采购执行率等均达标；严格执行预算管理、支出开支、审批、报销等各项制度和程序，强化开支的计划性，最大限度的提高各项预算资金的使用效率。2022年度绩效目标的数量、质量、时效、成本等与预期目标完全契合，绩效目标的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等与预期目标也完全契合，服务对象对我单位的服务时效、态度、工作效率以及对单位履职效果都较满意。

（3）部门预算绩效管理中存在的问题

我单位在预算绩效管理工作中还存在如下问题：一是预算绩效观念不强，工作质量待提高。我单位对预算绩效管理工作重视程度还不足，缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。二是评价指标体系不完善，实际操作有难度。尽管区级已有绩效评价共性指标体系，但是对指标具体的设置没有统一的明确规定，没有针对性较强的个性评价指标体系可供预算单位借鉴。三是绩效管理体系不健全，工作流程需优化。随着绩效管理工作的逐步深入，绩效管理办法需要进一步完善，相关的工作机制和流程也需健全，另外，预算绩效目标编制、预算执行过程中的绩效监控、绩效评价结果的应用等都处于探索起步阶段，工作流程需不断优化。

（4）下一步思路及相关建议

 我单位对于预算绩效管理工作下一步的打算：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是规范绩效目标编制。围绕区委区政府各项决策部署，分解细化各项工作要求，科学设置绩效目标和相关指标，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量，进一步提高资金使用效率。三是加强评价结果应用。对照绩效评价结果，认真总结，并举一反三，抓好下一年度的财政资金使用和绩效评价工作。

 

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

（四）年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（五）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（六）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

（七）基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。