烈山区2023年度专项衔接资金项目事前绩效报告

为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，加强地方政府项目资金绩效管理，更好地发挥政府资金对经济社会的促进作用，提高资金使用效益，现根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规以及《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》等有关规定，淮北市烈山区农业农村水利局（乡村振兴局）组成评估小组，于2023年2月，对烈山区2023年度专项衔接资金项目开展事前绩效评估工作。现将评估情况报告如下：

一、评估对象

（一）项目名称：2023年度专项衔接资金项目

      （二）项目绩效目标：

本项目属于衔接资金资产收益项目。本项目投入后，可以用收益改善监测户的生产生活条件，增加监测户的收入，实现安居乐业，保持社会安定团结。

1、社会效益

项目建成后，改善了监测户的生产生活条件，提高他们的收入水平，提高了他们抵御致贫风险的能力。将会产生良好的社会效益。

2、经济效益

经济效益方面,约定年投资回报率5%,不仅帮助监测户发展产业，增加收入，同时,项目的实施也提升了区域苗圃产业发展,优化经济发展环境、促进经济发展。

3、环境效益

烈山区2023年度专项资金资产收益项目有效改善了项目区周边生态环境。从总体上分析，有利影响是主要的，且具长效显著性。

（三）项目资金构成：烈山区 2023年度区财政专项乡村振兴衔接资金 500 万元。

    （四）项目概况：同安徽森禾彩化科技有限公司签订合作协议，投资建设发展古饶苗圃花卉产业园，约定年投资回报率5%，时间暂定两年，每年支付一次分红，期满归还本金。

二、事前绩效评估的基本情况

（一）评估主要程序及评估人员组成

1、评估思路

本次事前绩效评估主要针对项目的必要性、投入的经济性、绩效目标的合理性、实施方案的可行性、筹资的合规性等方面进行综合评估、分析与论证，并提出相关建议。

本次事前绩效评估主要采用成本效益分析、对比分析、因素分析、公众评判分析等方法进行论证。

2、评估主要程序及评估人员组成

（1）成立工作组

绩效评估涉及项目的产出指标、效益指标及项目可行性，要求具有高水平的分析、判断技能。项目建设单位及时组建5人评估小组，人员构成：组长王汉忠（农水局副局长）、张启敬（正高级农艺师）、赵雪松（工程师）、朱希庆（经济师）、赵婵慕影（政协委员），评估小组充分考虑团队拥有的知识与技能，团队成员包括工程建设主管部门、工程造价、设计、财务、咨询等各个专业的人才。

（2）编制评估工作方案

评估小组在调研、了解评估项目相关单位基本情况的基础上，按照有关规定拟订评估工作方案，并报上级审核。工作方案包括人员配置、时间安排、评估方法、评估指标体系、实施步骤等内容。

（3）制定评估指标体系

评估指标体系是评估实施方案的核心。评估小组结合前期调研，根据项目绩效目标和特点，制定本次评估绩效评估指标体系初稿，并就评估指标体系的合理性、可行性进行内部审核论证。

（4）分析评估阶段

评估小组对采集的数据资料进行复核汇总、分类整理和综合分析，按照设立的评估指标、标准、权重、方法实施评估，审查收集的资料，对项目进行赋分评估，并形成评估结论。

（5）报告撰写

评估小组按照规定要求和文本格式撰写评估报告，并做到数据真实准确、内容完整、依据充分、分析透彻、结论准确、建议可行。

（6）提交验收

评估报告初稿撰写完成后，就文本的真实性、完整性进行内部审核，符合上报要求。

（二）评估原则

1、依据充分

事前绩效评估应以相关法律、法规、规章以及省市有关文件等为依据。在评估过程中，应收集足够的相关文件及翔实的佐证资料，为评估结论提供充分的依据支持。

2、科学规范

事前绩效评估应按照规范的程序，采用定性与定量相结合的评估方法，科学、合理地进行。

3、精简高效

事前绩效评估的重点是评估项目的必要性和预算的准确性，在实施过程中，应注意与现有审批、决策等程序的融合，简化流程和方法，提高评估工作的效率。

（三）评估依据

1、国家相关法律、法规和规章制度；

2、各级党委、政府制定的重大战略决策部署、国民经济与社会发展规划和方针政策等；

3、各级财政部门制定的预算管理制度、资金及财务管理办法等；

4、政府投资等行业主管部门出台的相关行业政策、行业标准及专业技术规范等；

5、其他依据。

（四）评估方式

1、专家咨询。通过邀请相关领域专家参与事前评估，对专业问题给予咨询建议及指导。

2、现场调研。通过查看政策和项目实施现场的方式，获取一手资料，为评估结论提供支撑。

3、召开座谈会。工程建设主管部门组织工程造价、设计、财务、咨询等相关专业人员召开座谈会，对相关问题进行集中讨论交流、征询意见。

（五）评估方法

1、成本效益分析法。以最小成本获得最大收益为目标，加强成本核算，将全部成本和预期效益进行对比，评估项目投入价值。

2、对比分析法。将绩效目标与预期实施效果、历史情况、不同部门和地区同类财政支出安排情况进行比较，对项目进行评估。

3、因素分析法。全面梳理影响绩效目标实现和实施效果的主客观因素，综合分析各种因素对绩效目标实现的影响程度，对项目进行评估。

4、文献分析法。对收集到的相关领域的文献资料进行研究，深入了解评估对象的性质和状况，并从中引出相关观点或评估结论。

5、其他能为评估结论提供支撑的方法。

（六）评估主要内容

1、立项必要性

（1）依据充分性

1、社会效益

项目建成后，改善了监测户的生产生活条件，提高他们的收入水平，提高了他们抵御致贫风险的能力。将会产生良好的社会效益。

2、经济效益方

约定年投资回报率5%,不仅帮助监测户发展产业，增加收入，同时,项目的实施也提升了区域苗圃产业发展,优化经济发展环境、促进经济发展。

3、环境效益

烈山区2023年度专项资金资产收益项目有效改善了项目区周边生态环境。从总体上分析，有利影响是主要的，且具长效显著性。

（2）需求明确性

本项目属于衔接资金资产收益项目。本项目投入后，可以用收益改善监测户的生产生活条件，增加监测户的收入，实现安居乐业，保持社会安定团结。

2、投入经济性

（1）投入效益性

本项目的实施约定年投资回报率5%,不仅帮助监测户发展产业，增加收入，同时,项目的实施也提升了区域苗圃产业发展,优化经济发展环境、促进经济发展。在另一方面，也有利于生产生活方式绿色转型成效显著，能源资源利用效率大幅提高。

（2）投入有效性

项目财政投入测算依据充分，测算方法科学，投入成本与预期收益相匹配。

3、绩效目标合理性

（1）绩效目标

短期目标：按时、安全、保质、保量顺利完成所有项目建设，有效需求规模不断扩大，产业循环、市场循环、经济社会循环更加顺畅，投资和消费、贸易和产业协调发展格局加快形成。

中期目标：以项目建设为契机，提高人民群众的生活水平，并促进周边区域的经济发展，为淮北市烈山区未来发展和美丽城市建设奠定坚实基础。

长期目标：该项目建成投入使用后，生产生活方式绿色转型成效显著，能源资源利用效率大幅提高，山水林田湖草系统治理水平不断提升，城乡人居环境明显改善。

（2）绩效目标合理性

绩效目标完善性，主要考察项目单位是否制定了较为全面的绩效目标，便于从多个维度对项目进行考核。绩效目标明确性主要是指设定的绩效目标是否明确，予以量化，便于考核。

4、项目可行性

（1）实施方案可行性

近年来全国其他地区开展实施了众多同类型的资产收益项目，通过这些工程的探索和运行，对工程积累了大量的设计、施工及运行管理的经验，能达到良好的生态环境效果和建设要求。

目前，项目已做了大量前期准备工作，同时依托优质的设计、施工、运行管理等技术队伍，可根据项目建设需要，为项目建设和运营提供全方位的技术支持。

因此，本项目技术路线合理，与项目内容及绩效目标匹配；项目组织、进度安排合理；与项目相关的基础设施条件能够得以有效保障。

（2）实施风险可控性

本项目将根据项目建设的实际需要，从项目规划、立项、设计、组织和实施。在运营管理方面将制定行之有效的各种管理制度，确保本项目高效的运作。因此，项目组织机构健全、职责分工明确、项目人员条件与项目有关并得以有效保障；实施管理制度、技术规程、标准健全、完善，能够保障项目顺利实施。

综上所述，项目组织实施方案合理，措施完备，完成时限科学合理，通过招投标、工程监理、进度控制、质量检测等手段可以保证不确定因素和风险基本可控。

（七）其他需要纳入事前绩效评估的事项

1、项目资产管理

当前项目资产权属清晰，不存在任何抵押或担保。在协议存续期间，定期对项目资产进行检查和盘点。项目资产不会进行任何抵押或担保等影响本项目权益的风险操作。

2、资金管理方案

建立起完善的资金使用管理制度，明确各部门职责，加强资金使用监管，组织开展资金绩效评价工作，确保资金合规使用，提高资金使用效率。

本项目严格执行专款专用的原则，明确主管部门及职责，执行严格的流入管理和流出管理制度，加强资金的使用与管理。项目实施主体负责项目的投资、建设和管理。

（八）总体结论

本项目的建设有利于推动淮北市烈山区的经济发展，并且显著提高了人民群众的生活质量。目前项目建设条件具备，项目的工程建设是十分必要的，在后续工程实施过程中须结合项目的具体条件合理确定设计方案，项目建成后可取得较好的环境和社会效益，该项目是可行的；项目建设不会侵害弱势群体的利益，不存在与宗教教义和民族习惯不相容的问题，对地方文化也无不良影响，无社会风险，项目具有广泛的社会效益。

因此，项目立项定位准确，项目建设必要且可行，项目投资经济，绩效目标合理，实施方案可行，筹资合规，预期效益显著。绩效可实现性较强，实施方案基本有效，预期绩效具有可持续性，且资金投入风险基本可控。

综合评估，对该项目应“予以支持”。

（九）绩效评估

经事前绩效评估，项目的实施具有重大社会效益和经济效益，项目实施必要性充分，且具有可行性。根据定量和定性相结合方法，确定项目所要实现总体目标和绩效目标，详见附件一。

（十）评估人员签名