烈山区2020年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

7月19日，区政府第100次常务会议研究通过了《关于烈山区2020年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,今年7月22日，烈山区第十届人大常委会第四十五次会议审议通过了该报告，并提出审议意见，要求抓好审计查出问题的整改落实工作,并按要求于12月份向人大常委会报告整改情况。区政府高度重视审计整改工作，刘明区长在区政府常务会上明确要求各部门要紧盯存在问题，压实责任，细化措施，逐条逐项推动问题整改落实，并责成审计机关强化审计查出问题整改工作监督，充分发挥审计“治已病、防未病”的重要作用。11月下旬区人大常委会财经工委联合区审计局对问题整改情况进行了督查，并将督查结果反馈整改单位。

一、审计整改工作基本情况

按照区人大常委会审议意见和区政府部署要求，针对审计查出问题，区审计局积极开展审计整改工作，督促整改落实。截至2021年11月底，审计工作报告反映的问题绝大多数已经得到整改，针对个别受客观原因和政策性因素影响，需逐步完善制度、履行手续的问题，都制定了整改措施和计划。通过整改，纠正各类违规及管理不规范金额 2331.36万元。

二、审计整改工作具体情况

（一）财政总预算查出问题整改情况。

1.关于非税收入当年未交缴国库的问题

以上非税收入已于2021年1月全额上缴国库。今后，区财政部门将严格加强非税收入征收管理，对当年应缴非税收入及时足额上缴国库，真实反映当年收入情况。

（二）部门预算查出问题整改情况。

2.关于部分部门、单位民生工程项目支出进度缓慢的问题

针对该问题，区农业农村水利局及时督促施工单位加快施工进度，施工单位已于2021年8月申请了工程完工支付款129.65万元，支付率达到80%；区教育局多次协调相关部门，加快了工程竣工验收，并已完成了工程结算审计，截至2021年9月底支付率为84.2%。

3.关于部分国有资产账务处理不够规范的问题

以上“公共基础设施”于2021年9月已补记入固定资产账户，今后，区农村农业水利局将严格加强国有资产管理，应记必记，防止国有资产流失，同时加强财务人员对《政府会计准则与政府会计制度》、《行政单位财务规则》等制度的学习。

4.关于部分乡镇清理财政专户不彻底的问题

相关单位已按规定注销账户。今后将严格加强财政账户管理，按照规定设置财政账户。

（三）重点专项资金查出问题整改情况。

5.关于公共投资EPC项目存在问题整改情况

公共投资EPC项目整改情况涉及淮北盛峰生态环境有限公司实施的泉山（大头山）治理区综合整治项目、古饶镇政府实施的谷山村集体经济发展及美丽乡村示范工程项目、区教育局实施的淮北市第七中学改扩建（食堂改造）项目等3个项目。

（1）三个项目施工图设计未经专家论证、未经过审查，存在“边设计，边施工”现象。

针对该问题，淮北盛峰生态环境有限公司组织审图单位对实施的泉山（大头山）治理区综合整治项目施工图进行审查，目前通过了专家论证并审查。古饶镇政府实施的谷山村集体经济发展及美丽乡村示范工程项目、区教育局实施的淮北市第七中学改扩建（食堂改造）项目基本结束。

（2）一个项目的合同签订不规范。

针对该问题，古饶镇人民政府组织施工单位重新审定合同，联合体成员江苏山水环境建设集团股份有限公司已在合同上签字盖章。

总体看，2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的绝大部分问题已整改到位，对体制机制性问题，进一步完善了相关制度办法。区审计局将督促有关部门和单位采取有力措施，扎实推进正在整改问题的有效落实。