烈山区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

一、审计整改工作部署推进情况

各部门各单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、市委市政府、区委区政府的部署要求，认真落实区人大常委会十一届三十二次常委会关于审计工作报告的审议意见，坚持问题导向，加强审计整改跟踪检查、强化审计整改结果运用。区政府召开会议研究部署审计整改工作，相关部门和单位压实整改责任，举一反三，扎实推进审计整改。

区审计局针对审计工作报告指出的问题，建立问题清单实行台账管理，强化跟踪督促。对被审计单位整改情况，逐条认真审核，严格对账销号。对重点难点问题主动靠前，下沉指导，帮助被审计单位分析症结、疏通堵点，审计整改工作取得明显成效。

审计工作报告反映的17个问题，涉及金额54.66万元。截至2025年11月底，17个问题中完成整改13个、基本完成整改4个。有关部门和单位采取上缴国库、退还费用、调整账目等方式，已整改问题金额54.66万元，占比100%，采纳审计建议13条。

二、审计发现问题整改情况

（一）财政总预算查出问题整改情况。

1.关于绩效评价管理不到位的问题

区财政局2024年财政绩效评价结果未向社会主动公开。

整改措施及结果：区财政局2025年已对2024年的5个重点项目进行了绩效评价，并已将绩效评价结果向社会公开。

2.关于非税收入会计核算管理不规范的问题

区财政局在非税收入账户中未对标注不明的收入款项进行逐一核实，涉及金额合计12.96万元。

整改措施及结果：区财政局2025年8月非税收入系统已正式上线并稳定运行，通过非税收入管理系统自动分类入账，同时加强对非税收入执收单位的监督检查，执收单位对标注不明的收入款项已进行逐一核实，准确反映非税收入类别。

（二）烈山镇政府预算查出问题整改情况。

1.关于预算收入编制不完整的问题

烈山镇政府在编制2024年度预算，未将山场治理、银行利息等收入编入预算。

整改措施及结果：烈山镇政府组织相关部门认真学习《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规制度，在编制2026年预算时，将政府所有收入、支出和结余全部纳入预算，确保预算编制内容完整、数据准确。

2.关于预算调整未经本级人代会批准的问题

烈山镇政府2024年度收入、支出预算调整2859.01万元，未经本级人代会批准。

整改措施及结果：烈山镇政府组织相关部门认真学习《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规制度，在编制2026年预算时，将严格按照规定程序调整预算收支。

3.关于多支付工程款费用（税金）的问题

烈山镇政府建设的“中国软籽石榴基地淮北烈山”地理位置标志大字维修改造工程项目，多支付工程款费用（税金）1.35万元。

整改措施及结果：烈山镇政府已于2025年7月23日将多支付工程款费用（税金）1.35万元追回。

4.关于保证金政策落实不到位的问题

烈山镇政府2024年10月违规收取某工程有限公司保证金15万元。

整改措施及结果：烈山镇政府已于2025年6月6日将保证金15万元退还。

（三）部门预算查出问题整改情况。

1.关于预算编制未细化的问题

区发改委编制2024年度基本预算未分类编制，如在商品服务支出预算中缺少邮电费、印刷费等支出。

整改措施及结果：区发改委组织相关人员学习《预算法》等法律法规制度，在编制2026年预算时，严格按照具体科目编制预算。

2.关于绩效评价管理不到位的问题

区发改委2024年财政绩效评价结果未向社会主动公开。

整改措施及结果：区发改委已在政务公开网上公开2024年绩效管理情况。

3.关于预算编制不完整、不全面的问题

区住建局编制2024年预算未将上年预算结余、政府性基金预算收入编入预算。

整改措施及结果：区住建局组织相关人员学习《预算法》等法律法规制度，在编制2026年预算时，加强预算编制管理，将部门收入、支出和结余全部纳入预算，提高预算的准确性。

4.关于多支付跟踪审计费用的问题

区住建局农村公路养护蔡四路大修、杜庙小区等基础设施提升改造工程2个项目，多支付跟踪审计费用0.34万元。

整改措施及结果：区住建局已于2025年9月3日将多支付跟踪审计费用0.34万元追回。

（四）罚没收入征收管理查出问题整改情况。

1.关于罚没收入未及时缴入国库的问题

区财政局2024年非税收入专户中罚没收入24.86万元未及时缴入国库。

整改措施及结果：区财政局已于2025年7月30日将罚没收入24.86万元缴入国库。

2.关于未按规定期限收缴罚款及加处罚款的问题

区应急局的1个案件中未按规定收缴加处罚款金额0.15万元。

整改措施及结果：区应急局已于2025年4月22日将加处罚款0.15万元缴入区财政非税收入专户。

3.关于未设置票据管理台账的问题

区应急局未设置票据管理台账，不能明晰反映票据购领、使用、库存、核销等业务信息情况。

整改措施及结果：区应急局已完成对2024年以来所有罚没收入票据的归档登记，并设置了票据管理台账。

4.关于案件卷宗缺少文书送达回执资料的问题

区应急局的1个行政处罚案件卷宗中缺少3名当事人行政处罚决定书送达回执资料。

整改措施及结果：区应急局已查明原因，补齐缺少的文书，并及时归档。

5.关于罚没物资出入库单据资料管理不规范的问题

区市场监督管理局的下属5家单位填写的《扣押、没收物品入库验收单》、《扣押物品出库单》均未及时将资料存档。

整改措施及结果：区市场监督管理局下属5家单位均已收集、整理罚没物资出入库单据资料，并将资料存档。

6.关于罚没物资仓库管理不到位的问题

区市场监督管理局的下属2家单位仓库均未安装视频监控、防盗报警等安全设备。

整改措施及结果：区市场监督管理局下属5家单位均已安装5套安全设备，并制定了《罚没仓库安全管理制度》。

7.关于罚没物资监管不规范的问题

区市场监督管理局的下属2家单位仓库存放的扣押、没收物品均未实行账物分管。

整改措施及结果：区市场监督管理局下属2家单位均已配备2名保管员，并通过定期交叉检查，确保罚没物资账物相符。

三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排

从整改情况看，截至2025年11月底，还有4个问题尚未整改到位，主要是烈山镇人民政府的预算编制不完整、预算调整未经本级人代会批准等2个方面的问题；区发改委的预算编制不细化1个方面的问题；区住建局的预算编制不完整、不全面1个方面的问题。整改不到位的主要原因：2026年预算编制、预算调整都未到时间节点，有待持续推进。

对于尚未完成整改的问题，有关部门（单位）已制定了整改工作计划和时间表，下一步压实整改责任，细化整改措施，加快推进整改落实。区审计局将严格按照时间节点，依法对相关部门（单位）落实整改情况进行持续跟踪督促检查，确保整改合规到位。