烈山区征收中心2022年测绘、评估、审计项目支出绩效评价报告

烈山区征收中心测绘、评估、审计项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。项目背景：通过对2022年内全区重点工程涉及道路、学校、医院、绿化、山体治理等棚改项目的实施，制定补偿方案，发布征收公告。无征收标准依据的，都要进行评估，个别项目还需要测绘，为评估提供总量依据，同时结合项目进度适时进行审计,从而更好的推动征收工作的开展和实施。

主要内容：沱河路延伸线、悦澜山地块、朱山环境治理、三五山、税务局大楼、缘山三期、市重点工程、年内新增项目。

实施情况：根据项目先后进展情况有序支付预算申请的20万元。

资金投入和使用情况：区本级资金37.81万元，已全部投入使用，同时单位追加一个项目，全年执行数大于全年预算数，原因是年初预算追加宁时线迁移改造设计费28.16万元。

（二）项目绩效目标。

总体目标：按时完成全区征收工作，科学谋划项目，规范征收流程，加强法治建设，推动征收工作依法开展。具体如下：目标1：加强理论学习，强化队伍建设。目标2：突出重点，全力保障重点工程建设。目标3：维护稳定，妥善解决难安置问题。目标4：精准施策，破解征收难题。目标5：加强廉政监督，筑牢坚强堡垒。

阶段性目标： 2022年完成全区所有重点工程涉及道路、绿化、山体治理等以及棚改项目涉及的测绘、评估、审计等费用，保障烈山区征收项目顺利实施。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：实施绩效评价有助于对下一年度的预算安排起到财政资源优化配置的目的。

绩效评价对象和范围： 2022年测绘、评估、审计项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则：根据《烈山区预算绩效管理工作考核暂行办法》规定，对项目绩效管理工作实际进展情况，对照考核内容和相应考核评分表进行自评，主要从项目编制、项目执行、项目绩效管理工作的组织保障、制度建设、指标体系建设等情况进行全方位、全过程、全覆盖的绩效管理评价。

评价指标体系：绩效评价指标体系依据绩效评价原理、原则和部门特点， 根据已经确定的部门评价重点，按照部门决策、部门管理、部门绩效三方面内容，构建指标体系。部门绩效指标体系共设有部门决策（15分）；部门管理（25分）；部门绩效（60分）其中：部门产出（40分）、效果（20分）。3个一级指标，11 个二级指标，38个三级指标。指标体系简表及分值分布如下:

评价方法：成本效益分析法。

评价标准：绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级根据不同评价内容设定。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程。

在绩效评价工作中，我单位努力探索建立一套与预算紧密融合，贯穿事前、事中、事后各环节的绩效结果应用工作机制。首先，项目编制以绩效目标为前提，提高编制科学性。将绩效目标设置作为前置条件嵌入预算编制环节，实现预算绩效目标全覆盖；其次，项目执行中以绩效监控为抓手，促进资金发挥效益。为及时发现预算执行过程中出现出现的问题，对项目支出情况，执行情况及绩效目标实现程度实行“双监控”，并根据监控结果分类处理，对于项目执行进度慢的项目，加快执行进度；最后，项目执行后以绩效结果为依据，与下年预算安排挂钩。项目执行终了，对部门进行项目绩效管理综合评价，根据评价结果安排下一年度的预算，从根本上提高财政资源配置的合理性和规范性。

三、综合评价情况及评价结论

我单位对项目绩效管理工作实际进展情况，对照考核内容和相应考核评分表进行了自评，主要从项目立项、项目执行、项目绩效管理评价工作的制度建设、指标体系建设等情况进行全方位、全过程、全覆盖项目绩效管理评价。评价结果为优。

 四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

测绘、评估、审计项目的立项严格根据《烈山区房屋征收安置中心关于印发〈烈山区支付评估机构资产、房地产和土地评估收费标准办法〉的通知》（烈征收中心【2020】6号）文件精神作为立项依据。项目申请、设立过程完全符合相关要求，并严格按照项目性质设置了预算绩效目标，项目所设定的绩效目标依据充分、符合客观实际，项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标完全相适应。

（二）项目过程情况。

测绘、评估、审计项目的实际到位资金与预算资金的比率为189.05%，项目预算资金全部拨付到位、项目全部按照序时进度执行，没有结转结余情况。项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，并已制定了相应的财务和业务管理制度。

（三）项目产出情况。

我单位项目绩效目标的数量、质量、时效、成本等与预期目标完全契合。

（四）项目效益情况。

我单位项目绩效目标的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等与预期目标完全契合。服务对象对我单位的服务时效、态度、工作效率以及对单位项目履职效果都较满意。

五、主要经验及做法

根据《烈山区预算绩效管理工作考核暂行办法》规定，我单位对项目绩效管理工作实际进展情况，对照考核内容和相应考核评分表进行了自评，主要从项目编制、项目执行、项目绩效管理工作的组织保障、制度建设、指标体系建设、宣传培训等情况进行全方位、全过程、全覆盖的绩效管理评价，从根本上提高财政资源配置的合理性和规范性。

六、存在问题及原因分析

绩效理念尚未牢固树立，绩效管理的广度和深度不足以及绩效评价结果未与下年度预算安排和政策调整挂钩。

七、有关建议

要加强绩效监控结果应用，对部门项目绩效监控结果进行审核分析，对发现的问题和风险进行研判，确保预算资金安全有效。

八、其他需要说明的问题

2022年度总支出180.16万元，评价项目37.81万元，评价项目占单位总支出的21%，超过了年度预算安排资金总额20%。符合财政局文件要求。